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《 费用开支标准和管理办法》

2008-11-01
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费用开支标准和管理办法

第一章

第一条 为加强公司财务管理,控制费用开支,本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则,

根据国家规定和公司实际情况,特制定办法。

第二章 费用开支计划

第二条 各部门必须在每月20日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划,由财务部  

汇总、 审核,报主管付总经理、总监,审核,经总经理办公会议批准,即为公司下月的费用开支计划,并下达各部门费用开支指标。

第三条 公司同时授予主管副总经理、总监对计划内费用开支的审批权限。

第四条 公司费用开支计划留有弹性,超费用计划10%内总经理批准,超费用计划10%以上董事长批准。

第三章 审批权限及程序

第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为

经办人申请 部门经理审查确认 财务部门审核    总经理  

或授权主管副总、总监审批。
第六条 凡公司计划外开支,一律由部门负责人申报,经主管副总、总监审核,报董事长批。
    准。
第四章 行政费用管理

第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续

1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库, 根据发票、入库单报销。

2. 各部门急需或特殊的办公用品,经批准,可自行购买:

a. 单价在50元以下,或总价在200元以下,行政管理员核准行政部经理批准;

b. 单价在50元以上,或总价在200元以上,行政管理员核准主管副总批准。购买后,提交发票、实物,经行政部办公用品保管员办理验收、入库手续,财务凭《入库单》和发票经部门负责人审核、总经理批准办理报销手续。

3.原则上不报销办公用品之装卸费用。

4.500元以上的物品列入固定资产管理,固定资产采购由使用部门申报计划,主管副总、总监审核,经总经理办公会议批准。

>第八条 车辆使用费报销

1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。

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